퇴직금 DC형 vs DB형 뭐가 더 유리할까? 14년차 직장인이 정리해본 현실 이야기
퇴직금 DC형 vs DB형 뭐가 더 유리할까?
14년차 직장인이 정리해본 현실 이야기
회사 생활을 오래 하다 보면 한 번쯤은 진지하게 생각해보게 되는 게 있습니다.
바로 퇴직금입니다.
특히 요즘은 단순히 “퇴직금이 나온다” 수준이 아니라:
- DB형
- DC형
- 퇴직연금 운용
같은 개념까지 알아야 하다 보니 처음에는 꽤 어렵게 느껴질 수 있습니다.
저 역시 회사 생활 14년차가 되다 보니:
“과연 DB형과 DC형 중 뭐가 더 유리할까?” 궁금해지기 시작했습니다.
오늘은 직장인 입장에서 최대한 쉽게 정리해보려고 합니다.
먼저 DB형 퇴직금이란?
DB형은: “확정급여형” 이라고 부릅니다.
쉽게 말하면: 퇴직할 떄 받을 금액이 정해져 있는 구조 입니다.
보통은:
- 마지막 3개월 월 급여
- 근속연수
를 기준으로 퇴직금이 계산됩니다.
즉, 회사가 퇴직금을 운용하고 책임지는 구조에 가깝습니다.
직원 입장에서는:
운용을 크게 신경 쓰지 않아도 되는 경우가 많습니다.
DB형의 가장 큰 특징
DB형은 일반적으로:
- 연봉 상승 폭이 크고
- 오래 근무할수록
유리한 경우가 많다고 이야기합니다.
왜냐하면 마지막 연봉 기준 영향이 크기 때문입니다.
예를 들어:
입사 초기 연봉은 낮았더라도,
퇴직 직전 연봉이 많이 올랐다면 퇴직금도 커질 가능성이 높습니다.
예를 들면, 입사초기 월급여가 300만원인데, 30년이 지나도 400만원 수준이라면 퇴직금의 많은 차이가 없을 것입니다.
퇴직금 : 400만원 X 30 (근속년수) = 12,000만원
입사초기 월 급여가 300만원인데, 30년이 지났더니 월 급여가 1,000만원 수준이라면,
월급여에 근속년수를 곱하는 DB형 퇴직금 특성상 엄청 이득입니다.
퇴직금 : 1,000만원 X 30 = 30,000만원
그래서:
- 대기업
- 장기 근속
- 연봉 상승 구조
에서는 DB형 선호가 꽤 많았습니다.
그렇다면 DC형은 무엇일까?
DC형은: "확정기여형” 이라고 부릅니다.
이건 회사가 매년 일정 금액 (월 급여)을 넣어주고,
그 돈을 개인이 직접 운용하는 구조입니다.
즉: "회사가 매년 월급여를 넣어주면 운용 책임은 개인이 갖는 방식"입니다.
보통:
- 예금
- ETF
- 펀드
등으로 직접 운용할 수 있습니다.
운용은 직접 할 수 있지만, 매년 월급여만큼 퇴직금이 쌓이는 구조라서,
아까 예시에서처럼 입사초기 월 급여가 300만원이고, 30년 근속 후 퇴직 시 월 급여가 400만원이라면, DB형과 DC형의 퇴직금 차이가 많이 안날테고, 그래서 DC형을 선택해서 투자 성과를 내는 것이 더 좋을 것입니다.
그러나, 입사초기 월 급여가 300만원이고, 30년 근속 후 퇴직 시 월 급여가 1,000만원이라면, 매년 월 급여만큼 쌓이는 DC형보다 퇴직시 월급여에 근속년수를 곱한 만큼 퇴직금이 되는 DB형이 더 좋을 것입니다.
운용 수익을 제외한 실제 수급액의 차이가 크기 때문입니다.
DC형의 특징은 ‘투자 성과’입니다
DC형은 운용을 잘하면 수익이 늘어날 수 있습니다.
반대로: 운용 성과가 좋지 않으면 기대보다 적어질 수도 있습니다.
즉, DB형보다 개인 투자 성향 영향을 더 많이 받습니다.
그래서:
- 투자 관심이 많거나
- 적극적으로 관리 가능한 사람
은 DC형을 선호하기도 합니다.
DB형 vs DC형 가장 큰 차이
쉽게 정리하면: 아래 그림과 같습니다.
회사를 10년 정도 다닌다면?
개인적으로는:
근속기간이 길지 않거나, 연봉 상승폭이 크지 않은 경우에는
DC형도 충분히 장점이 있다고 생각합니다.
특히:
- 이직 가능성 높음
- 연봉 상승 폭 크지 않음
- 투자 관심 있음
이라면 DC형이 좋습니다.
왜냐하면: 직접 운용 수익이 더 중요해질 수 있기 때문입니다.
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반대로 20~30년 장기 근속이라면?
반대로:
- 장기 근속 가능성이 높고
- 연봉 상승 구조가 크다면
DB형이 유리한 경우도 많다고 이야기합니다.
특히 회사 생활 후반부에:
- 직급 상승
- 연봉 상승
폭이 커질수록 마지막 연봉 기준 영향이 커질 수 있기 때문입니다.
제가 위에서 설명한 것처럼 처음 월급여와 마지막 월급여가 차이가 많이 난다면, 실제 수령액 기준으로 마지막 월급여에 근속년수를 곱한 DB형 퇴직금이 훨씬 좋습니다.
그래서 예전에는:
“대기업 장기 근속자는 DB형 선호” 이야기가 많았습니다.
아, 요즘은 회사에서 "임금피크제" 라는 것을 시행하고 있습니다.
만약 마지막 5년을 임금피크제를 해서 급여가 5년전 대비 줄어든다면,
이런 경우 DB형은 불리할 수 있습니다.
마지막 3개월 평균 급여 기준으로 근속년수를 곱해서 퇴직금을 산정하는 특성 때문이니,
임금피크제 대상인 사람은 이 점에 대해 고려가 필요합니다.
결국 중요한 건 ‘연봉과 근속연수’ 같습니다
실제로 이것저것 계산해보면 느끼게 되는 게 있습니다.
결국:
- 오래 다니고
- 연봉이 올라갈수록
퇴직금 규모 자체는 커질 가능성이 높다는 점입니다.
물론:
- DB형
- DC형
차이는 존재합니다.
하지만 현실적으로는:
- 근속연수
- 연봉 상승
- 안정적인 재직
영향이 훨씬 크게 느껴지는 경우도 많았습니다.
마무리하며
퇴직금 DB형과 DC형은 처음 보면 어렵게 느껴질 수 있습니다.
하지만 쉽게 보면:
- DB형은 회사 중심 안정형
- DC형은 개인 운용형
에 가까운 구조입니다.
그리고 실제로는:
- 얼마나 오래 근무하는가
- 연봉이 얼마나 상승하는가
영향도 굉장히 큽니다.
결국 퇴직금도:
단순 제도 비교보다
"내가 회사를 얼마나 다닐건지, 나의 연봉 상승률은 어떤지"
를 같이 보는 게 중요하다고 느끼고 있습니다.
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